2024年东北制药集团股份有限公司年报

东北制药集团股份有限公司 2024 年年度报告 2025 年 4 月 2024 年年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的 真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别 和连带的法律责任。 公司负责人周凯、主管会计工作负责人周雅娜及会计机构负责人（会计 主管人员）夏田声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告所涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并应当理解计划、预测 与承诺之间的差异，敬请投资者注意投资风险。 公司未来经营发展受各种风险因素影响，公司已在本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分就此进行说明，敬请 广大投资者注意。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 1,429,103,265 为基 数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），送红股 0 股（含税），不 以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义......2 第二节 公司简介和主要财务指标......9 一、公司信息......9 二、联系人和联系方式 ......9 三、信息披露及备置地点......9 四、注册变更情况......9 五、其他有关资料...... 10 六、主要会计数据和财务指标...... 10 七、境内外会计准则下会计数据差异...... 11 八、分季度主要财务指标...... 11 九、非经常性损益项目及金额...... 11 第三节 管理层讨论与分析...... 13 一、报告期内公司所处行业情况...... 13 二、报告期内公司从事的主要业务 ...... 14 三、核心竞争力分析...... 26 四、主营业务分析...... 28 五、非主营业务分析...... 33 六、资产及负债状况分析...... 33 七、投资状况分析...... 34 八、重大资产和股权出售...... 35 九、主要控股参股公司分析 ...... 35 十、公司控制的结构化主体情况...... 37 十一、公司未来发展的展望 ...... 37 十二、报告期内接待调研、沟通、采访等活动 ...... 41 十三、市值管理制度和估值提升计划的制定落实情况...... 42 十四、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况...... 43 第四节 公司治理...... 44 一、公司治理的基本状况...... 44 二、公司相对于控股股东、实际控制人在保证公司资产、人员、财务、机构、业务等方面的 独立情况...... 46 三、同业竞争情况...... 46 四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 ...... 46 五、董事、监事和高级管理人员情况...... 47 六、报告期内董事履行职责的情况 ...... 55 七、董事会下设专门委员会在报告期内的情况 ...... 56 八、监事会工作情况...... 59 九、公司员工情况...... 59 十、公司利润分配及资本公积金转增股本情况 ...... 60 十一、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 ...... 61 十二、报告期内的内部控制制度建设及实施情况...... 67 十三、公司报告期内对子公司的管理控制情况 ...... 67 十四、内部控制评价报告或内部控制审计报告 ...... 68 十五、上市公司治理专项行动自查问题整改情况...... 69 第五节 环境和社会责任 ...... 70 一、重大环保问题...... 70 二、社会责任情况...... 80 三、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况 ...... 80 第六节 重要事项...... 81 一、承诺事项履行情况 ...... 81 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况...... 84 三、违规对外担保情况 ...... 84 四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明...... 84 五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说 明...... 84 六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况说明...... 84 七、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明...... 84 八、聘任、解聘会计师事务所情况 ...... 84 九、年度报告披露后面临退市情况 ...... 85 十、破产重整相关事项 ...... 85 十一、重大诉讼、仲裁事项 ...... 85 十二、处罚及整改情况 ...... 86 十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 ...... 87 十四、重大关联交易...... 87 十五、重大合同及其履行情况...... 88 十六、其他重大事项的说明 ...... 94 十七、公司子公司重大事项 ...... 94 第七节 股份变动及股东情况...... 95 一、股份变动情况...... 95 二、证券发行与上市情况...... 97 三、股东和实际控制人情况 ...... 97 四、股份回购在报告期的具体实施情况 ......102 第八节 优先股相关情况 ......103 第九节 债券相关情况......103 第十节 财务报告......104 一、审计报告......104 二、财务报表......107 三、公司基本情况......130 四、财务报表的编制基础......131 五、重要会计政策及会计估计......132 六、税项......161 七、合并财务报表项目注释 ......162 八、研发支出......215 九、合并范围的变更......216 十、在其他主体中的权益......219 十一、政府补助 ......225 十二、与金融工具相关的风险......226 十三、公允价值的披露 ......229 十四、关联方及关联交易......230 十五、股份支付 ......238 十六、承诺及或有事项 ......239 十七、资产负债表日后事项 ......240 十八、其他重要事项......241 十九、母公司财务报表主要项目注释......242 二十、补充资料 ......255 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 以上备查文件均完整备置于公司董事会办公室。 释义 释义项 指 释义内容 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 东北制药、公司、本公司、股份公司 指 东北制药集团股份有限公司 控股股东、方大集团、集团 指 辽宁方大集团实业有限公司 方大钢铁 指 江西方大钢铁集团有限公司 东药集团 指 东北制药集团有限责任公司 盛京金控集团 指 沈阳盛京金控投资集团有限公司 供销公司 指 东北制药集团供销有限公司 东北大药房 指 沈阳东北大药房连锁有限公司 鼎成肽源 指 北京鼎成肽源生物技术有限公司 致同会计师事务所 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙） GMP 指 药品生产质量管理规范 CEP 指 欧洲药典适应性证书 IND 指 新药研究申请 CDE 指 国家药品监督管理局药品审评中心 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《东北制药集团股份有限公司章程》 报告期、本报告期 指 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 东北制药 股票代码 000597 变更前的股票简称（如有） 无 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 东北制药集团股份有限公司 公司的中文简称 东北制药 公司的外文名称（如有） NORTHEAST PHARMACEUTICAL GROUP CO.,LTD. 公司的外文名称缩写（如 NEPG 有） 公司的法定代表人 周凯 注册地址 沈阳经济技术开发区昆明湖街 注册地址的邮政编码 110027 公司注册地址历史变更情况 不适用 办公地址 沈阳经济技术开发区昆明湖街 8 号 办公地址的邮政编码 110027 公司网址 http://www.nepharm.com.cn/ 电子信箱 dshbgs@nepharm.com.cn 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 阎小佳 阎冬生 联系地址 沈阳经济技术开发区昆明湖街 8 号 沈阳经济技术开发区昆明湖街 8 号 电话 024-25806963 024-25806963 传真 024-25806400 024-25806400 电子信箱 dshbgs@nepharm.com.cn NEP000597@126.com 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（http://www.szse.cn） 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》及巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn） 公司年度报告备置地点 东北制药集团股份有限公司董事会办公室 四、注册变更情况 统一社会信用代码 91210100243490227Y 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 无变更 历次控股股东的变更情况（如有） 公司于 2018 年 6 月 28 日召开董事会，完成董事会提前换 届选举工作。相关事项经 2018 年 7 月 18 日召开的公司 2018 年第二次临时股东大会审议获得通过。董事会换届完 成后，方大集团为公司控股股东，方威先生为公司实际控 制人。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场五层 签字会计师姓名 宋湘连、陈里昂 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用 不适用 六、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 2024 年 2023 年 本年比上年 2022 年 增减 营业收入（元） 7,502,554,909.23 8,243,175,021.66 -8.98% 8,808,942,628.82 归属于上市公司股东的净利润 409,848,498.88 358,458,434.72 14.34% 350,252,859.15 （元） 归属于上市公司股东的扣除非经常 311,652,391.31 261,958,614.00 18.97% 113,108,197.36 性损益的净利润（元） 经营活动产生的现金流量净额 758,761,121.21 586,751,744.63 29.32% 1,108,571,233.20 （元） 基本每股收益（元/股） 0.29 0.25 16.00% 0.25 稀释每股收益（元/股） 0.29 0.25 16.00% 0.25 加权平均净资产收益率 8.02% 7.65% 0.37% 7.98% 2024 年末 2023 年末 本年末比上 2022 年末 年末增减 总资产（元） 14,446,181,851.25 15,273,653,642.13 -5.42% 13,810,412,649.99 归属于上市公司股东的净资产 5,321,612,954.62 4,988,269,769.70 6.68% 4,559,355,516.34 （元） 公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值，且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在 不确定性 □是 否 扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值 □是 否 七、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 八、分季度主要财务指标 单位：元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 1,940,260,731.63 2,228,255,743.56 1,964,996,040.60 1,369,042,393.44 归属于上市公司股东 57,633,861.05 99,175,639.41 51,159,058.45 201,879,939.97 的净利润 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 29,840,934.15 74,725,248.31 33,550,855.51 173,535,353.34 的净利润 经营活动产生的现金 94,887,495.36 259,954,690.19 73,723,564.33 330,195,371.33 流量净额 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异 □是 否 九、非经常性损益项目及金额 适用 □不适用 单位：元 项目 2024 年金额 2023 年金额 2022 年金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值 6,192,436.61 172,209.96 419,301,013.82 准备的冲销部分） 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业 务密切相关，符合国家政策规定、按照确定的 62,931,248.32 97,005,428.42 72,667,949.76 标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补 助除外） 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 15,063,011.95 971,804.18 837,141.00 债务重组损益 5,160,420.26 8,605,948.49 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 16,148,991.10 -10,053,541.01 -170,915,341.57 其他符合非经常性损益定义的损益项目 12,642,272.38 253,993.22