2010年华润双鹤药业股份有限公司三季报

北京双鹤药业股份有限公司 2010 年第三季度报告 1 北京双鹤药业股份有限公司 (600062) 2010 年第三季度报告北京双鹤药业股份有限公司 2010 年第三季度报告 2 目录 §1 重要提示.................................................................................................................................... 3 §2 公司基本情况............................................................................................................................. 3 §3 重要事项.................................................................................................................................... 4 §4 附录............................................................................................................................................ 7北京双鹤药业股份有限公司 2010 年第三季度报告 3 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 董事范彦喜先生因工作原因委托董事贺旋先生出席会议，并授权代行同意的表决权； 独立董事党新华先生、王军生先生因出差原因分别委托独立董事王波先生、刘宁先生出席会议， 并授权代行同意的表决权。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人姓名 卫华诚 主管会计工作负责人姓名 黄云龙 会计机构负责人(会计主管人员)姓名 邓蓉 公司负责人卫华诚、主管会计工作负责人黄云龙及会计机构负责人(会计主管人员)邓蓉声明：保 证本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 (币种：人民币) 单位 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减(%) 总资产 元 5,171,354,119.75 4,716,974,623.62 9.63 股东权益(不含少数股东权益) 元 3,770,490,391.17 3,475,867,907.19 8.48 每股净资产 元 6.5953 6.0799 8.48 单位 年初至报告期期末(1-9月) 比上年同期增减(%) 经营活动产生的现金流量净额 元 362,665,765.43 54.03 每股经营活动产生的现金流量净额 元 0.6344 54.06 单位 报告期(7-9月) 年初至报告期 期末(1-9月) 本报告期比上年同期增减(%) 归属于上市公司股东的净利润 元 137,668,143.19 427,480,987.17 22.90 基本每股收益 元 0.2408 0.7477 22.92 扣除非经常性损益后基本每股收益 元 0.2373 0.7385 19.67 稀释每股收益 元 0.2408 0.7477 22.92 加权平均净资产收益率 % 3.72 11.78 增加0.39个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净 资产收益率 % 3.67 11.63 增加0.30个百分点 非经常性损益项目 年初至报告期期末金额(单位：元) 非流动性资产处置损益 -1,315,431.44 政府补助 12,007,264.77 债务重组损益 -1,440.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,067,012.23 非经常性损益总额 7,623,381.10 减：非经常性损益的所得税影响数 1,568,109.91 非经常性损益净额 6,055,271.19 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数(税后) 799,480.73 归属于公司普通股股东的非经常性损益 5,255,790.46北京双鹤药业股份有限公司 2010 年第三季度报告 4 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数(户) 10,504 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称(全称) 期末持有无限售条 件流通股的数量 种类 中国工商银行－广发聚丰股票型证券投资基金 18,064,397 人民币普通股 中国证券投资者保护基金有限责任公司 14,008,381 人民币普通股 中国工商银行－博时精选股票证券投资基金 11,999,544 人民币普通股 中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金 8,000,000 人民币普通股 上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型证券投资基金 7,665,504 人民币普通股 中信证券－中信－中信理财2 号集合资产管理计划 7,279,054 人民币普通股 中国农业银行－长城安心回报混合型证券投资基金 7,003,088 人民币普通股 中国建设银行－长城消费增值股票型证券投资基金 6,218,977 人民币普通股 中国工商银行－广发大盘成长混合型证券投资基金 5,815,980 人民币普通股 中国人寿保险(集团)公司－传统－普通保险产品 5,115,248 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 1、资产负债表项目变动 应收账款期末余额为人民币84,260 万元，较期初余额增加47%，主要是由于销售扩大所致。 预付款项期末余额为人民币31,010 万元，较期初余额增加103%，主要是由于本年预付工程 款增加所致。 其他流动资产期末余额为零，较期初余额减少100%，主要是由于上年实际多交纳的所得税税 款本年已经退回所致。 在建工程期末余额为人民币12,276 万元，较期初余额增加65%，主要是由于滨湖双鹤2009 年老厂搬迁项目和新固体制剂项目等在建工程投入增加所致。 工程物资期末余额为零，较期初余额减少100%，主要是由于在建工程领用物资增加所致。 开发支出期末余额为人民币5,132 万元，较期初余额增加138%，主要是由于本期新增DPP-IV 多个研发项目所致。 长期待摊费用期末余额为人民币275 万元，较期初余额增加31%，主要是由于新增的租入固 定资产改良费用增加。 应付账款期末余额为人民币48,606 万元，较期初余额增加40%，主要是由于采购增加所致。 预收账款期末余额为人民币6,218 万元，较期初余额增加42%，主要因为本年销售收入增加。 其他非流动负债期末余额为人民币6,109 万元，较期初余额增加137%，主要是收到与资产相 关的政府补助增加所致。 2、利润表项目变动 财务费用本期金额为人民币299 万元，较上期金额增加119%，主要是本年收到的现金折扣减 少所致。 资产减值损失本期金额为人民币 1,323 万元，较上期金额增加3676%，主要是由于本年计提 减值所致。北京双鹤药业股份有限公司 2010 年第三季度报告 5 投资收益本期金额为人民币154 万元，较上期金额增加95%，主要是由于联营企业净利润增 加所致。 营业外支出本期金额为人民币868 万元，较上期金额增加31%，主要是由于处置资产亏损增 加所致。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用 √不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √适用 □不适用 承诺事项 承诺内容 履行情况 股改承诺 北京医药集团有限责任公司承诺： 1、所持股份自获得上市流通权之日起，在六十个月内不通过交易 所挂牌交易出售。 2、若公司股权分置改革方案获得相关股东会议批准，则在2005 年度、2006年度、2007年度股东大会上提议并赞同实施分红：其中2005 年度公司现金分红比例不低于当年实现的可分配利润的50%。 3、若其他非流通股股东(指北京永好科技发展有限责任公司、北 京道和投资管理有限公司、北京科梦嘉生物技术开发有限责任公司、 南方证券股份有限公司)所持股份发生质押、冻结等情形导致其无法支 付对价时，则其应付对价部分将由北京医药集团代为先行支付。北京 医药集团将向被代付对价的非流通股股东(包括其合法承继人)进行追 偿，上述被代付对价方在办理其持有的原非流通股股份转让或上市流 通时，应先征得北京医药集团的同意，并由公司向交易所提出该等股 份的上市流通申请。 4、为保护公司流通股股东的利益，在公司相关股东会议表决通过 公司股权分置改革方案后的两个月内，北京医药集团将投入不少于人 民币5000万元的资金，通过上海证券交易所，以适当的时机、适当的 价格增持公司流通股股份，在该项增持股份计划完成后的六个月内， 北京医药集团将不出售增持的股份并履行相关信息披露义务。 1、严格执行上述第 1项承诺，其所持股 份将于2011 年4 月 30日可上市交易。 2、上述第2、3、4 项承诺均已履行完 毕。 发行时所作 承诺 北京医药集团有限责任公司承诺： 2008年，公司非公开发行人民币普通股(A股)35,337,590股，其中公 司股东北京医药集团有限责任公司认购非公开发行股票18,008,816股； 本次发行完成后，公司股东北京医药集团有限责任公司共持有 233,662,703股股份，并承诺该等股份在本次发行结束后的36个月内不 得转让，即该等股份限售期自2008年4月29日开始计算，截止日为2011 年4月29日；限售期结束后，经公司申请，限售部分股票可以上市流 通。 严格执行以上承诺北京双鹤药业股份有限公司 2010 年第三季度报告 6 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的 警示及原因说明 □适用 √不适用 3.5 报告期内现金分红政策的执行情况 截止2010 年7 月8 日，公司2009 年度利润分配方案已实施完毕。 北京双鹤药业股份有限公司 法定代表人：卫华诚 2010 年10 月26 日北京双鹤药业股份有限公司 2010 年第三季度报告 7 §4 附录 4.1 合并资产负债表 2010 年9 月30 日 编制单位： 北京双鹤药业股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 2010 年9 月30 日 2009 年12 月31 日 流动资产： 货币资金 992,201,185.10 1,023,518,357.49 交易性金融资产 - - 应收票据 426,782,101.00 421,374,695.93 应收账款 842,601,297.57 573,459,175.05 预付款项 310,100,166.54 152,789,181.58 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 103,172,905.75 92,133,467.21 存货 634,819,505.01 600,082,678.43 一年内到期的非流动资产 - 其他流动资产 - 6,205,675.22 流动资产合计 3,309,677,160.97 2,869,563,230.91 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 84,942,490.65 83,404,205.65 投资性房地产 87,440,556.09 91,598,690.87 固定资产 1,303,692,453.98 1,352,168,875.77 在建工程 122,761,629.73 74,389,547.71 工程物资 - 5,991,515.66 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - 油气资产 - 无形资产 171,092,755.21 180,112,840.47 开发支出 51,318,323.96 21,539,721.56 商誉 9,073,834.23 9,073,834.23 长期待摊费用 2,753,259.06 2,101,300.96 递延所得税资产 28,601,655.87 27,030,859.83 其他非流动资产 - 非流动资产合计 1,861,676,958.78 1,847,411,392.71 资产总计 5,171,354,119.75 4,716,974,623.62 公司法定代表人：卫华诚 主管会计工作负责人：黄云龙 会计机构负责人：邓蓉北京双鹤药业股份有限公司 2010 年第三季度报告 8 合并资产负债表(续) 2010 年9 月30 日 编制单位： 北京双鹤药业股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 2010 年9 月30 日 2009 年12 月31 日 流动负债： 短期借款 250,792,631.84 278,000,000.00 交易性金融负债 - - 应付票据 200,362,778.69 171,260,627.82 应付账款 486,057,660.90 346,847,007.27 预收款项 62,184,060.01 43,783,263.51 应付职工薪酬 43,204,357.99 45,501,792.91 应交税费 63,201,636.75 55,724,733.04 应付利息 - 应付股利 - - 其他应付款 136,258,524.70 186,976,230.70 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 1,242,061,650.88 1,128,093,655.25 非流动负债： 长期借款 13,396,029.00 - 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - - 预计负债 22,948,992.43 25,512,600.00 递延所得税负债 2,591,518.67 2,850,335.18 其他非流动负债 61,087,151.02 25,730,972.13 非流动负债合计 100,023,691.12 54,093,907.31 负债合计 1,342,085,342.00 1,182,187,562.56 所有者权益(或股东权益)： 实收资本(或股本) 571,695,948.00 571,695,948.00 资本公积 1,167,918,637.07 1,167,571,984.37 减：库存股 - 专项储备 盈余公积 219,481,202.56 219,481,202.56 未分配利润 1,811,394,603.54 1,517,118,772.26 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 3,770,490,391.17 3,475,867,907.19 少数股东权益 58,778,386.58 58,919,153.87 所有者权益(或股东权益)合计 3,829,268,777.75 3,534,787,061.06 负债和所有者权益(或股东权益)合计 5,171,354,119.75 4,716,974,623.62 公司法定代表人：卫华诚 主管会计工作负责人：黄云龙 会计机构负责人：邓蓉北京双鹤药业股份有限公司 2010 年第三季度报告 9 母公司资产负债表 2010 年9 月30 日 编制单位： 北京双鹤药业股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 2010 年9 月30 日 2009 年12 月31 日 流动资产： 货币资金 614,503,367.13 561,593,161.50 交易性金融资产 - 应收票据 223,078,054.10 264,369,591.77 应收账款 200,994,045.84 129,482,017.56 预付款项 47,493,767.49 27,515,514.64 应收利息 - 应收股利 5,496,899.00 - 其他应收款 835,301,950.01 768,010,037.72 存货 102,643,397.11 102,613,151.56 一年内到期的非流动资产 - 其他流动资产 - 993,687.18 流动资产合计 2,029,511,480.68 1,854,577,161.93 非流动资产： 可供出售金融资产 - 持有至到期投资 - 长期应收款 - 长期股权投资 696,682,805.10 693,795,364.88 投资性房地产 64,777,875.12 68,272,852.99 固定资产 408,050,083.64 424,266,480.93 在建工程 25,806,204.51 3,710,842.19 工程物资 - 固定资产清理 - 生产性生物资产 - 油气资产 - 无形资产 92,501,308.32 93,928,919.26 开发支出 47,316,296.52 18,428,411.07 商誉 - 长期待摊费用 - 递延所得税资产 4,457,282.92 4,132,797.03 其他非流动资产 - 非流动资产合计 1,339,591,856.13 1,306,535,668.35 资产总计 3,369,103,336.81 3,161,112,830.28 公司法定代表人：卫华诚 主管会计工作负责人：黄云龙 会计机构负责人：邓蓉北京双鹤药业股份有限公司 2010 年第三季度报告 10 母公司资产负债表(续) 2010 年9 月30 日 编制单位： 北京双鹤药业股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 2010 年9 月30 日 2009 年12 月31 日 流动负债： 短期借款 205,792,631.84 200,000,000.00 交易性金融负债 - 应付票据 - 应付账款 20,035,358.39 24,433,731.08 预收款项 9,308,403.59 4,665,237.22 应付职工薪酬 15,653,907.49 21,692,650.04 应交税费 7,622,955.14 8,425,382.91 应付利息 - 应付股利 - - 其他应付款 6,698,870.66 13,385,884.93 一年内到期的非流动负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 265,112,127.11 272,602,886.18 非流动负债： 长期借款 13,396,029.00 - 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 预计负债 22,948,992.43 25,512,600.00 递延所得税负债 722,237.13 759,139.97 其他非流动负债 41,018,972.29 6,552,343.37 非流动负债合计 78,086,230.85 32,824,083.34 负债合计 343,198,357.96 305,426,969.52 股东权益： 实收资本(或股本) 571,695,948.00 571,695,948.00 资本公积 1,221,059,691.79 1,221,059,691.79 减：库存股 - 专项储备 盈余公积 219,481,202.56 219,481,202.56 未分配利润 1,013,668,136.50 843,449,018.41