2011年华润双鹤药业股份有限公司三季报

北京双鹤药业股份有限公司 2011 年第三季度报告 北京双鹤药业股份有限公司 600062 2011 年第三季度报告 1 北京双鹤药业股份有限公司 2011 年第三季度报告 目录 §1 重要提示.......................................................................................................................................................3 §2 公司基本情况...............................................................................................................................................3 §3 重要事项.......................................................................................................................................................4 §4 附录...............................................................................................................................................................7 2 北京双鹤药业股份有限公司 2011 年第三季度报告 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人姓名 卫华诚 主管会计工作负责人姓名 黄云龙 会计机构负责人(会计主管人员)姓名 邓 蓉 公司负责人卫华诚、主管会计工作负责人黄云龙及会计机构负责人(会计主管人员)邓蓉声明：保证 本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末比上年度 单位 本报告期末 上年度期末 期末增减(%) 总资产 元 5,901,657,250.92 5,205,508,965.27 13.37 股东权益(不含少数股东权益) 元 4,135,186,628.20 3,863,151,454.85 7.04 归属于上市公司股东的每股净资产 元 7.2332 6.7574 7.04 单位 年初至报告期期末(1-9月) 比上年同期增减(%) 经营活动产生的现金流量净额 元 98,379,036.48 -72.87 每股经营活动产生的现金流量净额 元 0.1721 -72.87 年初至报告期期末 本报告期比上年同期 单位 报告期(7-9月) (1-9月) 增减(%)(7-9月) 归属于上市公司股东的净利润 元 107,493,481.56 403,640,085.33 -21.92 基本每股收益 元 0.1880 0.7060 -21.92 扣除非经常性损益后基本每股收益 元 0.1898 0.6531 -20.01 稀释每股收益 元 0.1880 0.7060 -21.92 加权平均净资产收益率 % 2.67 10.04 减少 1.05个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净 % 2.69 9.28 减少 0.98个百分点 资产收益率 3 北京双鹤药业股份有限公司 2011 年第三季度报告 扣除非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种:人民币 非经常性损益项目 年初至报告期期末金额 非流动性资产处置损益 8,206,012.23 政府补助 15,844,432.53 债务重组损益 98,358.92 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 9,917,515.40 非经常性损益总额 34,066,319.08 减：非经常性损益的所得税影响数 3,657,486.15 非经常性损益净额 30,408,832.93 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数(税后) 120,791.70 归属于公司普通股股东的非经常性损益 30,288,041.23 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数(户) 21,075 前十名无限售条件流通股股东持股情况 期末持有无 股东名称(全称) 限售条件流 种类 通股的数量 北京医药集团有限责任公司 280,820,611 人民币普通股 中国工商银行－广发聚丰股票型证券投资基金 15,000,000 人民币普通股 中国证券投资者保护基金有限责任公司 14,008,381 人民币普通股 中国农业银行－长城安心回报混合型证券投资基金 13,500,899 人民币普通股 中国工商银行股份有限公司－国投瑞银稳健增长灵活配置混合型证券投资基 11,122,626 人民币普通股 金 中国工商银行－景顺长城精选蓝筹股票型证券投资基金 10,939,633 人民币普通股 中国建设银行股份有限公司－长盛同庆可分离交易股票型证券投资基 10,006,401 人民币普通股 金 中信证券－中信－中信理财 2 号集合资产管理计划 8,123,489 人民币普通股 招商银行股份有限公司－光大保德信优势配置股票型证券投资基金 7,913,476 人民币普通股 中国建设银行－交银施罗德蓝筹股票证券投资基金 7,473,280 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 1、资产负债表项目变动 (1)应收账款期末余额为人民币 106,925.23 万元，较期初余额增加 65.12%，主要是由于销售规 模增加所致。 (2)预付款项期末余额为人民币 33,455.64 万元，较期初余额增加 59.83%，主要是由于预付新 厂区建设工程项目款增加所致。 (4)应收股利期末余额为人民币 101.30 万元，较期初余额减少 83.76%，主要是由于收到参股公 司分配红利所致。 4 北京双鹤药业股份有限公司 2011 年第三季度报告 (5)其他应收款期末余额为人民币 13,276.16 万元，较期初余额增加 71.82%，主要是由于新纳 入合并范围子公司双鹤恩世期初带入所致。 (6)开发支出期末余额为人民币 7,595.68 万元，较期初余额增加 38.13%，主要是由于科研投入 增加所致。 (7)商誉期末余额为人民币 6,232.83 万元，较期初余额增加 586.90%，主要是由于新纳入合并 范围子公司双鹤恩世所致。 (8)短期借款期末余额为人民币 39,913.97 万元，较期初余额增加 42.85%，主要是由于新增短 期借款所致。 (9)应付账款期末余额为人民币 64,910.2 万元，较期初余额增加 79.56%，主要是由于本期采购 增加所致。 (10)应付股利期末余额为人民币 0 万元，较期初余额减少 100%，主要是由于本期本公司支付 普通股股利所致。 (11)预计负债期末余额为人民币 60.83 万元，较期初余额减少 95.31%，主要是由于湖北省医药 公司补充出资到位，本公司不再承担补充清偿责任所致。 (12)递延所得税负债期末余额为人民币 639.40 万元，较期初余额增加 182%，主要是由于新纳 入合并范围子公司双鹤恩世所致。 2、利润表项目变动 (1)财务费用本期金额为人民币 673 万元，较上期金额增加 124.83%，主要是由于本期短期借 款利息支出增加所致。 (2)投资收益本期金额为人民币 481.72 万元，较上期金额增加 212.7%，主要是由于参股公司分 红所致。 (3)营业外收入本期金额为人民币 3,912.59 万元，较上期金额增加 139.9%，主要是由于本期预 计负债转回所致。 (4)营业外支出本期金额为人民币 505.96 万元，较上期金额减少 41.75%，主要是由于固定资产 处置损失减少所致。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用 □不适用 (1) 继本公司于 2011 年 6 月 28 日发布《关于控股股东国有股权无偿划转的公告》后，近日本 公司接控股股东北京医药集团有限责任公司(以下简称“北药集团”)的通知，中国华润总公司(以下 简称“中国华润”)已收到中国证监会《关于核准中国华润总公司公告北京双鹤药业股份有限公司收 购报告书并豁免其要约收购义务的批复》，核准中国华润豁免因国有资产行政划转导致合计控制 本公司 280,820,611 股股份(约占本公司总股本的 49.12%)而应履行的要约收购义务，并对中国华润 公告对本公司的收购报告书无异议。 本次北药集团 1%的国有股权无偿划转给中国华润后，为避免未来中国华润下属业务与本公司 之间的潜在同业竞争，中国华润出具了《中国华润总公司关于避免同业竞争的承诺函》和《中国 华润总公司关于避免同业竞争的补充承诺函》。具体详见公司于 2011 年 9 月 7 日在《中国证券报》、 《上海证券报》和上海证券交易所网站刊登的公告。 (2)公司于 2011 年 9 月 26 日接控股股东北药集团的通知，经北京市商务委员会批准，北药集 团的股东之一北京医药控股有限公司，将其所持有的北药集团 49%的股权转让给其持有 100%权益 的境外子公司北京医药投资管理(香港)有限公司。持有公司控股股东北药集团 49%股权的股东由北 京医药控股有限公司变更为北京医药投资管理(香港)有限公司。具体详见公司于 2011 年 9 月 28 日 在《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站刊登的公告。 (3)2011 年 8 月 26 日，经北京市工商行政管理局核准，北京劳伦斯洁净技术有限公司注销。 5 北京双鹤药业股份有限公司 2011 年第三季度报告 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √适用 □不适用 (1)关于中国华润总公司出具避免同业竞争相关承诺及履行情况 北京医药集团有限责任公司 1%的国有股权无偿划转给中国华润总公司(以下简称“中国华润” 后，为避免未来中国华润下属业务与本公司之间的潜在同业竞争，中国华润出具了《中国华润总 公司关于避免同业竞争的承诺函》和《中国华润总公司关于避免同业竞争的补充承诺函》，相关 内容包括： 1)本次无偿划转完成后，中国华润下属大输液业务将以本公司为唯一的专业化运营平台； 2)本次无偿划转完成后，对于中国华润下属全资、控股或其他具有实际控制权的企业与本公 司已经存在同业竞争的业务，中国华润将于三年内以协商确定的合理价格和合法方式注入本公司。 目前，中国华润按承诺正在履行中。 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的 警示及原因说明 □适用 √不适用 3.5 报告期内现金分红政策的执行情况 截止 2011 年 7 月 8 日，公司 2010 年度利润分配方案已实施完毕。 北京双鹤药业股份有限公司 法定代表人:卫华诚 2011 年 10 月 28 日 6 北京双鹤药业股份有限公司 2011 年第三季度报告 §4 附录 4.1 合并资产负债表 2011 年 09 月 30 日 编制单位: 北京双鹤药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 2011 年 9 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 834,870,897.07 1,056,622,475.60 交易性金融资产 - - 应收票据 563,384,400.58 468,394,009.62 应收账款 1,069,252,317.59 647,556,103.27 预付款项 334,556,407.26 209,315,641.83 应收利息 - - 应收股利 1,012,992.10 6,238,435.84 其他应收款 132,761,570.79 77,268,450.35 存货 730,513,666.07 709,891,714.71 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 18,169,796.77 18,169,064.12 流动资产合计 3,684,522,048.23 3,193,455,895.34 非流动资产： 可供出售金融资产 -