2008年天士力医药集团股份有限公司三季报

天津天士力制药股份有限公司 2008 年第三季度报告600535 天津天士力制药股份有限公司2008 年第三季度报告 1 目 录 §1 重要提示............................................................... 2 §2 公司基本情况........................................................... 2 §3 重要事项............................................................... 4 §4 附录................................................................... 9600535 天津天士力制药股份有限公司2008 年第三季度报告 2 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在 任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带责任。 1.2 董事张振有先生、独立董事于玉林先生因工作原因未能出席本公司第三届董事会第 二十三次会议，分别书面委托董事李文先生、独立董事王国刚先生代为行使表决权。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。 1.4 公司董事长闫希军先生,总经理李文先生,财务总监王瑞华先生声明：保证本季度报 告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末 比上年度期 末增减(%) 总资产(元) 3,436,283,081.65 3,231,385,490.11 6.34 所有者权益（或股东权益）(元) 1,815,989,873.02 1,922,383,227.42 -5.53(注1) 归属于上市公司股东的每股净资产(元) 3.72 3.94 -5.53(注1) 年初至报告期期末 （1-9 月） 比上年同期 增减(%) 经营活动产生的现金流量净额(元) 174,151,644.99 79.16(注2) 每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.36 79.16(注2) 报告期 （7-9 月） 年初至报告期期末 （1-9 月） 本报告期比 上年同期增 减(%) 归属于上市公司股东的净利润(元) 59,393,460.83 157,657,145.84 28.30 基本每股收益(元) 0.12 0.32 28.30 扣除非经常性损益后基本每股收益(元) - 0.33 - 稀释每股收益(元) 0.12 0.32 28.30 全面摊薄净资产收益率(%) 3.27 8.68 增加0.76 个百分点 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 (%) 3.27 8.80 增加0.83 个百分点 非经常性损益项目 年初至报告期期末金额 （1-9 月） （元） 扣除方式：合并扣除 非流动资产处置损益 44,317.28600535 天津天士力制药股份有限公司2008 年第三季度报告 3 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -2,969,258.08 所得税影响数 831,235.18 少数股东权益影响数 -40,348.66 合计 -2,134,054.28 注1：报告期内，公司支付现金股利146,400,000.00 元；同时公司收购子公司，根据《企业会计准则 第20 号—企业合并》中同一控制下企业合并的处理原则，相应调增所有者权益的期初数，本报告期， 根据《企业会计准则第34 号—合并财务报表》编制原则，对收购公司所有者权益相应抵销，故所有者 权益期末数及每股净资产均略低于上年度期末。 注2：经营活动产生现金流量净额比去年同期增长79.16%，主要系报告期公司销售回款比上年同期增 加。 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 30,446 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数 量 种类 上海浦东发展银行－广 发小盘成长股票型证券 投资基金 15,900,057 人民币普通股 中国工商银行－博时第 三产业成长股票证券投 资基金 13,099,773 人民币普通股 中国人寿保险(集团)公 司－传统－普通保险产 品 9,637,242 人民币普通股 中国银行－易方达积极 成长证券投资基金 9,009,886 人民币普通股 中国人寿保险股份有限 公司－分红－个人分红 －005L－FH002 沪 7,421,344 人民币普通股 中国工商银行－广发大 盘成长混合型证券投资 基金 5,411,372 人民币普通股 中国工商银行－鹏华优 质治理股票型证券投资 基金(LOF) 5,300,000 人民币普通股 华夏银行股份有限公司 －益民红利成长混合型 证券投资基金 4,562,484 人民币普通股 中国建设银行－鹏华价 值优势股票型证券投资 基金 4,457,917 人民币普通股 招商银行股份有限公司 －光大保德信优势配置 股票型证券投资基金 3,908,506 人民币普通股600535 天津天士力制药股份有限公司2008 年第三季度报告 4 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 1）报告期内，公司新增子公司天津博科林药品包装技术有限公司，公司于2008 年5 月将该公司纳入合并报表范围，其原股东宝士力（天津）科技发展有限公司因本公司及本 公司控股股东单位的高级管理人员在该公司的董事会中享有3/5 以上表决权而构成本公 司关联法人，根据《企业会计准则第20 号——企业合并》，同一控制下的企业合并，是 指参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的， 故将该项合并划分为同一控制下的企业合并。公司在编制合并财务报表时，对合并资产负 债表的期初数及比较报表的相关项目进行了调整。 2）资产负债类项目变动说明： 单位：元 项目 期初 期末 增减比例 货币资金 268,426,532.03 358,470,953.36 33.55% 长期待摊费用 2,373,656.11 8,545,236.28 260.00% 短期借款 316,791,700.00 676,900,000.00 113.67% 一年内到期的非流动负债102,000,000.00 20,000,000.00 -80.39% a 货币资金：期末数较期初数上升33.55%，主要系报告期内，公司销售回款有所增加； 2008 年3 月6 日，收到诺斯维公司支付首期股权转让款300.00 万美元，使公司期末资金 相应增加。 b 长期待摊费用：期末数较期初数增长260.00%，主要系公司控股子公司天士力医药 营销集团投资控股的商业连锁公司为设立新店未摊销的装修费用。 c 短期借款：期末较期初增长113.67%，主要由于报告期内，为满足公司经营需要， 相应增加短期借款。 d 一年内到期非流动负债：期末较期初下降80.39%，主要由于报告期内偿还借款。600535 天津天士力制药股份有限公司2008 年第三季度 报告 5 3）损益类项目变动说明： 单位：元 项目 2008 年1-9 月 2007 年1-9 月 增减比例 财务费用 51,653,595.07 33,951,735.87 52.14% 资产减值损失 2,880,097.69 -3,872,970.65 174.36% 营业外支出 4,651,369.37 861,378.44 439.99% 所得税费用 50,579,518.36 26,771,093.43 88.93% 少数股东损益 -5,906,675.95 -9,540,221.04 38.09% 净利润 157,657,145.84 116,018,180.04 35.89% a 财务费用：较上年同期增加52.14%，主要系报告期内银行贷款增加及贷款利率较去 年同期提高。 b 资产减值损失：较上年同期增加174.36%，主要系随着销售规模扩大，应收款项余 额增加，提取的坏账准备相应增加所致。 c 营业外支出：比去年同期增长439.99%，主要系公司对四川地震灾区抗震救灾捐款 捐物支出。 d 所得税费用：所得税本期数较上年同期数增加88.93%，主要由于一方面随着公司实 现利润总额的增加，使应纳税所得额有所增加；另一方面，本公司和控股子公司天津天士 力现代中药资源有限公司系经天津新技术产业园区管理委员会认定的高新技术企业，地处 经国务院批准的天津新技术产业园区，按照财政部、国家税务总局财税字〔94〕001 号文 《关于企业所得税若干优惠政策的通知》，依法享有国家对高新技术企业的所得税减按 15%的税收优惠政策，2008 年度，根据国税发〔2008〕17 号“关于企业所得税预缴问题的 通知” ，2008 年1 月1 日之前已经被认定为高新技术企业的，在按照新税法有关规定重 新认定之前，暂按25%的税率预缴企业所得税。报告期内，政府相关部门对高新技术企业 的认证工作尚在进行中，公司及控股子公司暂按25%税率上缴所得税。 e 净利润及少数股东损益 报告期内，公司经营状况良好，销售收入增加，盈利增加；另外，公司于2007 年1 月1 日执行新会计准则，将开办费等转入管理费用，本报告期不存在上述事项影响，故本 报告期归属于上市公司股东的净利润与少数股东损益均高于去年同期。 4）经营活动产生现金流量净额比去年同期增长79.16%，主要系报告期公司销售回款 比上年同期增加。600535 天津天士力制药股份有限公司2008 年第三季度报告 6 5）本期合并现金流量表“现金的期末余额”为321,943,447.87 元，合并资产负债表 “货币资金”期末数为358,470,953.36 元，差异36,527,505.49 元，系合并现金流量表 “现金的期末余额”扣除了不符合现金及现金等价物标准的货币资金36,527,505.49 元； 本期合并现金流量表“现金的期初余额”为245,521,725.14 元，合并资产负债表“货币 资金”期初数为268,426,532.03 元，差异22,904,806.89 元，系合并现金流量表“现金 的期初余额”扣除了不符合现金及现金等价物标准的货币资金22,904,806.89 元。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用 □不适用 1）根据本公司于2008 年1 月29 日与英国诺斯维控股有限公司(以下简称诺斯维公司) 签署了《合资协议书》、《股权转让协议》等相关文件。双方约定：诺斯维公司以人民币 6,960.78 万元的价格受让本公司全资子公司上海天士力药业有限公司(以下简称上海天士 力公司)30.00%的股权。股权转让后，上海天士力公司将转变为合资公司，合资后公司名称 变更为上海天士力诺斯维药业有限公司。在诺斯维公司依协议全额支付股权转让款及合资 公司成立后，诺斯维公司将向合资公司增资500.00 万美元，诺斯维公司(或者诺斯维的子 公司之一)还将向合资公司投入经评估的技术，最终双方将各占合资公司50.00%股权。上 述事项已经本公司2008 年1 月30 日第三届董事会第十五次会议审议通过。2008 年3 月6 日，本公司已收到诺斯维公司支付的股权转让款300.00 万美元，工商执照变更等相关手续 尚在办理中。 后鉴于上海天士力目前已独立完成了重组人尿激酶原（rhPro-uk）产业化项目的生产 工艺改进工作等原因，经协商，公司于2008 年8 月9 日与诺斯维公司就上述《合资协议书》、 《股权转让协议》等相关文件进行了终止，并重新签订了相关协议，对股权转让比例等作 出了调整，主要内容为：诺斯维公司承诺以等值于5,800.65 万元人民币的美元现金受让本 公司所持有的上海天士力25%的股权。（转让价格以上海天士力23,202.6 万元人民币注册 资本为依据，汇率以结汇时中国人民银行公布的基准汇率为准）。本次转让完成后本公司 对上海天士力的持股比例变更为75％，诺斯维公司持股比例为25％。诺斯维公司已支付的 300 万美元股权转让首款，作为新协议项下应付转让价款的一部分继续留存。该转让上海 天士力药业有限公司股权比例变更事项已于2008 年8 月12 日在《中国证券报》、《上海 证券报》、《证券时报》上披露。600535 天津天士力制药股份有限公司2008 年第三季度报告 7 2）根据本公司之控股子公司天津天士力医药营销集团有限公司于2007 年12 月3 日 与中国银行股份有限公司天津市分行签订的《无追索权融信达业务合同》，对天津天士力 医药营销集团有限公司因销售货物而产生的尚未到期的、已向中国出口信用保险公司天津 分公司投保国内信用保险的贸易合同项下的债权，由中国银行股份有限公司天津市分行提 供无追索权的应收账款买入业务。截至2008 年9 月30 日，天津天士力医药营销集团有限 公司已在中国银行股份有限公司天津河北支行办理融信达业务的应收账款余额为 116,886,126.59 元。600535 天津天士力制药股份有限公司2008 年第三季度报告 8 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √适用 □不适用 天津天士力集团有限公司持有的本公司非流通股股份自获得上市流通权之日起，在 36 个月内（2008 年12 月30 日前）不上市交易或转让。 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅 度变动的警示及原因说明 □适用 √不适用 3.5 证券投资情况 □适用 √不适用 天津天士力制药股份有限公司 法定代表人:闫希军 2008 年10 月25 日600535 天津天士力制药股份有限公司2008 年第三季度报告 9 §4 附录 4.1 合并资产负债表 2008 年9 月30 日 编制单位: 天津天士力制药股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 358,470,953.36 268,426,532.03 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 229,404,279.12 259,430,079.71 应收账款 512,792,109.54 392,286,623.32 预付款项 60,764,354.18 80,655,569.77 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 39,952,341.98 56,035,235.49 买入返售金融资产 存货 299,354,722.58 244,393,241.98 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,500,738,760.76 1,301,227,282.30 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 172,489,614.46 172,399,652.63 投资性房地产 27,125,414.47 27,722,178.18 固定资产 991,163,902.13 1,012,804,385.77 在建工程 352,471,586.50 327,858,222.75 工程物资 520,374.40 1,177,152.30 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产600535 天津天士力制药股份有限公司2008 年第三季度报告 10 无形资产 198,594,150.52 209,872,638.22 开发支出 155,247,345.47 145,591,355.41 商誉 14,502,693.55 14,502,693.55 长期待摊费用 8,545,236.28 2,373,656.11 递延所得税资产 14,884,003.11 15,856,272.89 其他非流动资产 非流动资产合计 1,935,544,320.89 1,930,158,207.81 资产总计 3,436,283,081.65 3,231,385,490.11 流动负债： 短期借款 676,900,000.00 316,791,700.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 169,162,098.05 166,696,073.74 应付账款 241,730,075.75 182,829,644.87 预收款项 10,949,994.27 22,228,613.32 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 20,318,073.38 22,181,137.03 应交税费 40,264,240.83 48,104,462.32 应付利息 2,374,642.11 3,245,801.10 应付股利 其他应付款 92,272,774.18 74,489,390.99 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 102,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,273,971,898.57 938,566,823.37 非流动负债： 长期借款 150,000,000.00 195,000,000.00 应付债券 长期应付款 10,000,000.00 10,000,000.00 专项应付款 400,000.00 400,000.00 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 8,843,422.75 8,599,361.84600535 天津天士力制药股份有限公司2008 年第三季度报告 11 非流动负债合计 169,243,422.75 213,999,361.84 负债合计 1,443,215,321.32 1,152,566,185.21 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 488,000,000.00 488,000,000.00 资本公积 631,874,227.40 684,245,699.00 减：库存股 盈余公积 155,631,402.46 164,805,700.64 一般风险准备 未分配利润 541,547,606.40 585,977,601.36 外币报表折算差额 -1,063,363.24 -645,773.58 归属于母公司所有者权益合计 1,815,989,873.02 1,922,383,227.42 少数股东权益 177,077,887.31 156,436,077.48 所有者权益合计 1,993,067,760.33 2,078,819,304.90 负债和所有者总计 3,436,283,081.65 3,231,385,490.11 公司法定代表人: 闫希军 主管会计工作负责人:王瑞华 会计机构负责人:王瑞华600535 天津天士力制药股份有限公司2008 年第三季度报 告 12 母公司资产负债表 2008 年9 月30 日 编制单位: 天津天士力制药股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 116,886,967.10 40,888,214.55 交易性金融资产