2010年浙江华海药业股份有限公司一季报

浙江华海药业股份有限公司 600521 2010 年第一季度报告600521 浙江华海药业股份有限公司2010 年第一季度报告 1 目录 §1 重要提示.......................................................................... 2 §2 公司基本情况...................................................................... 2 §3 重要事项.......................................................................... 3 §4 附录.............................................................................. 6600521 浙江华海药业股份有限公司2010 年第一季度报告 2 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司第一季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人姓名 陈保华 主管会计工作负责人姓名 张美 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 王晓红 公司负责人陈保华、主管会计工作负责人张美及会计机构负责人（会计主管人员）王晓红声明：保证 本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年 度期末增减(%) 总资产(元) 1,835,749,407.36 1,735,249,016.09 5.79 所有者权益（或股东权益）(元) 1,232,282,696.23 1,191,840,182.35 3.39 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 4.12 3.98 3.52 年初至报告期期末 比上年同期增减 (%) 经营活动产生的现金流量净额(元) 106,935,887.49 331.10 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.36 350.00 报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同 期增减(%) 归属于上市公司股东的净利润(元) 40,522,353.71 40,522,353.71 15.76 基本每股收益（元/股） 0.14 0.14 16.67 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) 0.10 0.10 -9.09 稀释每股收益（元/股） 0.14 0.14 16.67 加权平均净资产收益率（%） 3.34 3.34 增加0.22 个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 2.47 2.47 减少0.53 个百分点 扣除非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种:人民币 项目 金额 非流动资产处置损益 11,691,850.42 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 863,300.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -123,846.68 所得税影响额 -1,878,356.41 合计 10,552,947.33600521 浙江华海药业股份有限公司2010 年第一季度报告 3 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 7,727 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件 流通股的数量 种类 陈保华 78,105,122 人民币普通股 周明华 66,828,333 人民币普通股 中国建设银行－国泰金鼎价值精选混合型证券投资基金 12,816,934 人民币普通股 中国农业银行－富国天瑞强势地区精选混合型开放式证券投资基金 10,778,228 人民币普通股 大成价值增长证券投资基金 9,931,084 人民币普通股 中国农业银行－大成景阳领先股票型证券投资基金 7,011,566 人民币普通股 中国农业银行－大成创新成长混合型证券投资基金 6,779,229 人民币普通股 中诚信托有限责任公司－2008 年中诚信托字FT 第055 号 5,531,477 人民币普通股 中国农业银行－景顺长城资源垄断股票型证券投资基金 5,358,178 人民币普通股 陈开仁 4,535,127 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 1、报告期内公司资产构成同比发生重大变动的说明： 项 目 期末数 期初数 增减额 增减率 其他应收款 13,020,799.29 7,033,236.88 5,987,562.41 85.13% 短期借款 3,443,492.60 3,443,492.60 100.00% 预收款项 210,094,298.56 144,815,317.54 65,278,981.02 45.08% 应付职工薪酬 12,268,833.60 19,912,236.71 -7,643,403.11 -38.39% 应交税费 6,716,145.46 27,385,707.36 -20,669,561.90 -75.48% 一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 -20,000,000.00 -100.00% 其他非流动负债 23,777,750.00 3,777,750.00 20,000,000.00 529.42% 说明： （1）其他应收款项目期末数较期初数增加85.13%，主要系本期子公司临海市华南化工有限公司 增加土地投标保证金405 万元，导致其他应收款账面余额相应增加。 （2）短期借款项目期末数较期初数增加100%，主要系本期公司为购买年产100 亿片(粒)出口制 剂项目进口设备进行的专项借款。 （3）预收款项项目期末数较期初数增加45.08%，主要系本期子公司浙江华海银通置业有限公司 收到预售房款6849 万元所致。 （4）应付职工薪酬项目期末数较期初数减少38.39%，主要系本期公司支付职工年终奖所致。 （5）应交税费项目期末数较期初数减少75.48%，主要系本期公司缴纳税费增加所致。 （6）一年内到期的非流动负债项目期末数较期初数减少100%，主要系本期子公司浙江华海银通 置业有限公司归还银行借款所致。 （7）其他非流动负债项目期末数较期初数增加5.29 倍，主要系本期公司收到年产100 亿片（粒）600521 浙江华海药业股份有限公司2010 年第一季度报告 4 出口制剂项目的财政专项补贴2000 万元所致。 2、报告期内公司主要财务数据同比发生重大变动的说明： 项 目 本期数 上年同期数 增减额 增减率 营业税金及附加 2,209,298.99 1,653,713.26 555,585.73 33.60% 销售费用 9,348,757.17 5,538,879.81 3,809,877.36 68.78% 财务费用 1,470,571.33 3,858,801.94 -2,388,230.61 -61.89% 资产减值损失 447,445.98 967,347.31 -519,901.33 -53.75% 营业外收入 12,594,963.94 1,960,600.00 10,634,363.94 542.40% 营业外支出 422,915.13 837,576.18 -414,661.05 -49.51% 说明： （1）营业税金及附加本期数较上年同期数增加33.60%，主要系本期应交的增值税增加，导致城 建税和教育费附加等附加税增加所致。 （2）销售费用本期数较上年同期数增加68.78%，主要系公司销售规模扩大，导致支付的佣金相 应增加。 （3）财务费用本期数较上年同期数减少61.89%，主要系本期借款金额减少，相应的利息支出减 少。 （4）资产减值损失本期数较上年同期数减少53.75%，主要系本期计提的坏账损失减少所致。 （5）营业外收入本期数较上年同期数增加5.42 倍，主要系本期出售了临海市城关泉井洋路回浦 实验小学的土地，取得处置收益，而上年同期无该等情况发生。 （6）营业外支出本期数较上年同期数减少49.51%，主要系：（1）本期捐赠减少；（2）本期固 定资产处置减少。 3、报告期内公司主要现金流量同比发生重大变动的说明： 项 目 本期数 上年同期数 增减额 增减率 经营活动产生的现金流量净额 106,935,887.49 24,805,443.11 82,130,444.38 331.10% 筹资活动产生的现金流量净额 -17,434,007.40 54,344,625.00 -71,778,632.40 -132.08% 说明： （1）2010 年1-3 月经营活动产生的现金流量净额较上年同期数增加331.10%，主要系：1）随着 公司销售规模的扩大，公司收到销售往来款增加所致；2）本期公司收到年产100 亿片（粒）出口制剂 项目的财政专项补贴2000 万元所致。 （2）2010 年1-3 月筹资活动产生的现金流量净额较上年同期数减少132.08%，主要系：1）本期 归还银行借款2000 万元，而上年同期无该等情况发生；2)本期取得银行借款金额较去年同期减少。600521 浙江华海药业股份有限公司2010 年第一季度报告 5 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □适用 √不适用 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √适用 □不适用 发行时所作的承诺： 公司控股股东陈保华先生、公司大股东周明华先生承诺：在本人作为股份公司的控股股东或主要 股东、或被法律法规认定为实际控制人期间，不会在中国境内或境外，以任何方式（包括不限于单独 经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直接或间接参与任何与股份公司构成 竞争的任何业务或活动，不以任何方式从事或参与生产任何与股份公司产品相同、相似或可以取代股 份公司产品的业务活动。并承诺如从任何第三方获得的任何商业机会与股份公司经营的业务有竞争或 可能有竞争，则本人将立即通知股份公司，并尽力将该商业机会让予股份公司。 截至报告期末，均按照承诺履行。 3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示 及原因说明 □适用 √不适用 3.5 报告期内现金分红政策的执行情况 经公司于2010 年4 月15 日召开的2009 年年度股东大会审议并通过了2009 年度利润分配方案及 资本公积金转增方案，公司于2010 年4 月27 日公告了《浙江华海药业股份有限公司2009 年利润分配 及公积金转增股本实施公告》，公司将按照公告中的内容尽快落实相关工作。 浙江华海药业股份有限公司 法定代表人:陈保华 2010 年4 月29 日600521 浙江华海药业股份有限公司2010 年第一季度报告 6 §4 附录 4.1 合并资产负债表 2010 年3 月31 日 编制单位: 浙江华海药业股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 334,105,224.97 282,555,994.46 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 5,309,889.66 6,493,311.66 应收账款 204,898,649.37 200,917,511.42 预付款项 7,791,647.51 6,358,990.07 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 13,020,799.29 7,033,236.88 买入返售金融资产 存货 497,183,469.61 492,223,272.05 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,062,309,680.41 995,582,316.54 非流动资产： 发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 7,058,684.94 7,154,231.16 固定资产 434,520,914.90 436,671,882.63 在建工程 221,078,696.47 184,775,073.11 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 106,170,151.31 106,831,378.39 开发支出 商誉 长期待摊费用 325,648.60 421,740.70 递延所得税资产 4,285,630.73 3,812,393.56 其他非流动资产 非流动资产合计 773,439,726.95 739,666,699.55 资产总计 1,835,749,407.36 1,735,249,016.09 公司法定代表人: 陈保华 主管会计工作负责人:张美 会计机构负责人:王晓红600521 浙江华海药业股份有限公司2010 年第一季度报告 7 合并资产负债表（续） 2010 年3 月31 日 编制单位: 浙江华海药业股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 3,443,492.60 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 77,522,385.50 65,427,074.30 应付账款 57,776,913.25 51,811,408.76 预收款项 210,094,298.56 144,815,317.54 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 12,268,833.60 19,912,236.71 应交税费 6,716,145.46 27,385,707.36 应付利息 192,154.49 217,671.77 应付股利 其他应付款 21,298,047.73 19,633,720.68 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 20,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 389,312,271.19 349,203,137.12 非流动负债： 长期借款 170,000,000.00 170,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 23,777,750.00 3,777,750.00 非流动负债合计 193,777,750.00 173,777,750.00 负债合计 583,090,021.19 522,980,887.12 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 299,226,269.00 299,226,269.00 资本公积 253,116,242.69 253,116,242.69 减：库存股 专项储备 盈余公积 119,569,211.88 119,569,211.88 一般风险准备 未分配利润 561,819,278.25 521,296,924.54 外币报表折算差额 -1,448,305.59 -1,368,465.76 归属于母公司所有者权益合计 1,232,282,696.23 1,191,840,182.35 少数股东权益 20,376,689.94 20,427,946.62 所有者权益合计 1,252,659,386.17 1,212,268,128.97 负债和所有者权益总计 1,835,749,407.36 1,735,249,016.09 公司法定代表人: 陈保华 主管会计工作负责人:张美 会计机构负责人:王晓红600521 浙江华海药业股份有限公司2010 年第一季度报告 8 母公司资产负债表 2010 年3 月31 日 编制单位: 浙江华海药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 214,871,677.63 127,684,859.39 交易性金融资产 应收票据 5,209,889.66 6,463,296.06 应收账款 195,061,774.51 192,711,720.23 预付款项 22,897,364.10 22,541,727.78 应收利息 应收股利 2,179,027.61 2,179,027.61 其他应收款 83,965,611.62 81,786,276.39 存货 331,188,226.03 337,701,446.30 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 855,373,571.16 771,068,353.76 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 167,770,578.51 167,770,578.51 投资性房地产 固定资产 366,710,778.13 368,228,974.12 在建工程 177,557,298.87 149,388,262.30 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 70,617,793.82 71,024,420.79 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 2,020,232.14 1,992,805.50 其他非流动资产 非流动资产合计 784,676,681.47 758,405,041.22 资产总计 1,640,050,252.63 1,529,473,394.98 公司法定代表人: 陈保华 主管会计工作负责人:张美 会计机构负责人:王晓红600521 浙江华海药业股份有限公司2010 年第一季度报告 9 母公司资产负债表（续） 2010 年3 月31 日 编制单位: 浙江华海药业股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计 项目 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 3,443,492.60 交易性金融负债 应付票据 74,639,592.10 62,991,020.90 应付账款 48,121,751.56 42,866,896.23 预收款项 3,563,530.48 7,362,934.72 应付职工薪酬 9,964,673.36 15,740,882.22 应交税费 15,467,112.78 18,242,155.00 应付利息 162,154.49 157,671.77 应付股利 其他应付款 114,809,656.08 68,529,011.55 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 270,171,963.45 215,890,572.39 非流动负债： 长期借款 150,000,000.00 150,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 23,777,750.00 3,777,750.00 非流动负债合计 173,777,750.00 153,777,750.00 负债合计 443,949,713.45 369,668,322.39 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 299,226,269.00 299,226,269.00 资本公积 252,828,433.19 252,828,4