2011年浙江华海药业股份有限公司三季报

浙江华海药业股份有限公司 600521 2011 年第三季度报告 600521 浙江华海药业股份有限公司 2011 年第三季度报告 目录 §1 重要提示.......................................................................... 2 §2 公司基本情况...................................................................... 2 §3 重要事项.......................................................................... 3 §4 附录.............................................................................. 8 1  600521 浙江华海药业股份有限公司 2011 年第三季度报告 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假 记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 1.2 公司全体董事出席董事会会议。 1.3 公司第三季度财务报告未经审计。 1.4 公司负责人姓名 陈保华 主管会计工作负责人姓名 张美 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 王晓红 公司负责人陈保华、主管会计工作负责人张美及会计机构负责人（会计主管人员）王晓红声明： 保证本季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币 本报告期末比上年度 本报告期末 上年度期末 期末增减(%) 总资产(元) 2,387,853,435.49 2,054,266,977.42 16.24 所有者权益（或股东权益）(元) 1,455,049,090.95 1,296,986,093.30 12.19 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 2.70 2.41 12.03 年初至报告期期末 比上年同期增减(%) （1－9 月） 经营活动产生的现金流量净额(元) 112,660,569.98 -43.80 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.21 -43.24 报告期 年初至报告期期末 本报告期比上年同期 （7－9 月） （1－9 月） 增减(%)（7－9 月） 归属于上市公司股东的净利润(元) 60,399,390.41 192,098,848.76 109.49 基本每股收益（元/股） 0.11 0.36 120.00 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) 0.11 0.36 178.51 稀释每股收益（元/股） 0.11 0.36 120.00 加权平均净资产收益率（%） 4.41 14.24 增加 2.04 个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 4.38 14.31 增加 2.79 个百分点 扣除非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种:人民币 年初至报告期期末金额 项目 （1－9 月） 非流动资产处置损益 -1,907,377.54 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 1,937,912.00 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -942,829.06 减：所得税影响额 -31,175.68 少数股东权益影响额（税后） 35,047.80 合计 -916,166.72 2  600521 浙江华海药业股份有限公司 2011 年第三季度报告 2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位：股 报告期末股东总数（户） 18,429 前十名无限售条件流通股股东持股情况 期末持有无限售条 股东名称（全称） 种类 件流通股的数量 陈保华 140,589,220 人民币普通股 周明华 120,291,000 人民币普通股 中国工商银行－诺安平衡证券投资基金 19,875,448 人民币普通股 中国建设银行－银华富裕主题股票型证券投资基金 14,946,557 人民币普通股 中国银行股份有限公司－易方达医疗保健行业股票型证券投资基金 10,064,876 人民币普通股 中国工商银行股份有限公司－诺安灵活配置混合型证券投资基金 8,230,752 人民币普通股 陈开仁 7,803,229 人民币普通股 翁震宇 7,700,062 人民币普通股 新华人寿保险股份有限公司－分红－团体分红－018L－FH001 沪 7,476,832 人民币普通股 孙德统 7,333,015 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √适用 □不适用 3.1.1 报告期内公司资产构成同比发生重大变动的说明 项 目 期末数 期初数 增减额 增减率 应收票据 2,863,690.00 1,303,385.90 1,560,304.10 119.71% 应收账款 387,860,002.81 281,904,560.86 105,955,441.95 37.59% 预付款项 86,653,824.11 35,085,264.42 51,568,559.69 146.98% 其他应收款 7,387,971.53 5,143,649.73 2,244,321.80 43.63% 商誉 2,256,296.10 2,256,296.10 100.00% 长期待摊费用 25,282.71 100,204.73 -74,922.02 -74.77% 递延所得税资产 7,907,924.68 5,461,848.15 2,446,076.53 44.78% 短期借款 400,293,695.92 40,070,364.15 360,223,331.77 898.98% 应付票据 168,861,539.63 102,965,977.10 65,895,562.53 64.00% 应付账款 120,413,045.12 78,822,377.53 41,590,667.59 52.77% 预收款项 6,595,469.80 268,464,577.88 -261,869,108.08 -97.54% 3  600521 浙江华海药业股份有限公司 2011 年第三季度报告 应交税费 61,527,246.28 19,293,429.42 42,233,816.86 218.90% 应付利息 2,863,948.24 270,641.78 2,593,306.46 958.21% 一年内到期的非流动负债 93,000,000.00 150,000,000.00 -57,000,000.00 -38.00% 资本公积 91,106,279.62 145,505,958.88 -54,399,679.26 -37.39% （1）应收票据项目期末数较期初数增加 119.71%，主要系本期应收款项较多采用票据形式结 算。 （2）应收账款项目期末数较期初数增加 37.59%，主要系本期销售规模扩大，导致期末应收 账款增加。 （3）预付款项项目期末数较期初数增加 146.98%，主要系公司预付购买土地使用权和海域使 用权及相应配套设施 4,125 万元. （4）其他应收款项目期末数较期初数增加 43.63%，主要系本期应收出口退税增加影响。 （5）商誉项目期末数较期初数增加 226 万元，主要系购买子公司南通华宇化工有限公司所产 生的商誉。 （6）长期待摊费用项目期末数较期初数减少 74.77%，主要系经营租入固定资产改良支出本 期摊销所致。 （7）递延所得税资产项目期末数较期初数增加 44.78%，主要系期末应收账款余额增加，计 提坏账准备增加，相应递延所得税资产增加。 （8）短期借款项目期末数较期初数增加 898.98%，主要系 1）本期销售规模扩大，相应流动 资金需求增加而向银行借款所致；2）用于四季度归还银行贷款而提前准备资金从而增加借款所致。 （9）应付票据项目期末数较期初数增加 64%，主要系本期较多地采用票据结算的方式所致。 （10）应付账款项目期末数较期初数增加 52.77%，1）随着公司采购规模的扩大，相应应付 的材料款增加；2）随着浙江华海银通置业有限公司房产项目的深入推进，相应应付工程款增加 （11）预收款项项目期末数较期初数减少 97.54%，主要系本期子公司浙江华海银通置业有限 公司房产已经交付，相应预收款项减少。 （12）应交税费项目期末数较期初数增加 218.9%，主要系本期子公司浙江华海银通置业有限 公司房产已经交付，相应应交税费增加。 （13）应付利息项目期末数较期初数增加 958.21%，主要系本期银行借款增加，相应应付利 息增加。 （14）一年内到期的非流动负债期末数较期初数减少 38%，主要系本期归还借款所致。 （15）资本公积期末数较期初数减少 37.39%，主要系本期资本公积转增股本所致。 3.1.2、报告期内公司主要财务数据同比发生重大变动的说明 4 600521 浙江华海药业股份有限公司 2011 年第三季度报告 项 目 本期数 上年同期数 增减额 增减率 营业收入 1,379,303,021.71 689,558,166.05 689,744,855.66 100.03% 营业成本 833,846,801.11 404,368,374.00 429,478,427.11 106.21% 营业税金及附加 31,252,584.83 5,477,481.70 25,775,103.13 470.56% 管理费用 214,800,214.56 163,134,386.50 51,665,828.06 31.67% 财务费用 16,230,198.03 5,289,317.10 10,940,880.93 206.85% 资产减值损失 9,003,767.88 487,345.00 8,516,422.88 1747.51% 营业外收入 2,458,204.69 29,078,690.57 -26,620,485.88 -91.55% 营业外支出 4,848,576.99 2,402,484.18 2,446,092.81 101.82% 所得税费用 45,394,598.98 19,623,245.56 25,771,353.42 131.33% 净利润 191,037,102.37 88,036,526.96 103,000,575.41 117.00% （1）营业收入本期数较上年同期数增加 100.03%，主要系：1）本期公司扩大原料药产品销 售，特别是沙坦类产品销售的快速增长，影响收入同比增加；2）本期子公司浙江华海银通置业有 限公司确认房产收入 27,888 万元，而去年同期无该等情况发生。 （2）营业成本本期数较上年同期数增加 106.21%，主要系随着公司销售规模的扩大，相应成 本增加。 （3）营业税金及附加本期数较上年同期数增加 470.56%，主要系本期子公司浙江华海银通置 业有限公司销售房产，计提营业税、城建税等税金增加。 （4）管理费用本期数较上年同期数增加 31.67%，主要系：1）本期摊销了股权激励费用 3,622 万元；2）本期调整了薪酬，人工成本增加。 （5）财务费用本期数较上年同期数增加 206.85%，主要系本期银行借款增加，相应利息支出 增加。 （6）资产减值损失本期数较上年同期数增加 1747.51%，主要系本期计提的坏账损失增加所 致。 （7）营业外收入本期数较上年同期数减少 91.55%，主要系 1）上年出售了临海市城关泉井洋 路回浦实验小学的土地，取得处置收益，而本期无该等情况发生；2）本期取得政府补助减少。 （8）营业外支出本期数较上年同期数增加 101.82%，主要系:1)本期处置部分设备，导致固 定资产处置损失增加；2）本期捐赠支出增加。 （9）