2018年中源协和细胞基因工程股份有限公司三季报

公司代码：600645 公司简称：中源协和 中源协和细胞基因工程股份有限公司 2018年第三季度报告 目录 一、 重要提示 ..................................................................3 二、 公司基本情况 ..............................................................3 三、 重要事项 ..................................................................6 四、 附录 .....................................................................10 一、 重要提示 1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3公司负责人李德福、主管会计工作负责人王鹏及会计机构负责人（会计主管人员）王鹏保证 季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4本公司第三季度报告未经审计。 二、 公司基本情况 2.1主要财务数据 单位：元币种：人民币 上年度末 本报告期末 本报告期末 调整后 调整前 比上年度末 增减(%) 总资产 4,659,152,934.87 4,376,659,493.92 2,999,979,976.43 6.45 归属于上市公司 3,010,338,786.55 2,719,048,240.88 1,509,015,295.94 10.71 股东的净资产 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期 （1-9月） （1-9月） 增减(%) 调整后 调整前 经营活动产生的 52,741,574.36 74,201,546.04 15,109,085.41 -28.92 现金流量净额 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期 （1-9月） （1-9月） 增减 调整后 调整前 （%） 营业收入 971,345,455.23 959,585,479.11 624,741,613.84 1.23 归属于上市公司 334,556,709.91 27,492,477.04 3,090,968.73 1,116.90 股东的净利润 归属于上市公司 14,609,441.42 -3,747,582.75 -3,747,582.75 489.84 股东的扣除非经 常性损益的净利 润 加权平均净资产 11.56 1.03 0.20 增加10.53个 收益率（%） 百分点 基本每股收益 0.84 0.07 0.01 1,100.00 （元/股） 稀释每股收益 0.84 0.07 0.01 1,100.00 （元/股） 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期金额 年初至报告期末 说明 （7－9月） 金额（1-9月） 非流动资产处置损益 2,307,116.24 2,050,053.85 计入当期损益的政府补助，但与公司正常 1,763,499.40 4,055,889.75 经营业务密切相关，符合国家政策规定、 按照一定标准定额或定量持续享受的政府 补助除外 同一控制下企业合并产生的子公司期初至 7,497,176.34 48,524,383.87 合并日的当期净损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保 20,052,263.06 280,505,725.77 值业务外，持有交易性金融资产、交易性 金融负债产生的公允价值变动损益，以及 处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -334,811.44 -736,511.91 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -13,192,712.67 -13,192,712.67 少数股东权益影响额（税后） -588,898.88 -786,898.11 所得税影响额 -385,207.27 -472,662.06 合计 17,118,424.78 319,947,268.49 2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位：股 股东总数（户） 45,024 前十名股东持股情况 股东名称 期末持股数 持有有限售 质押或冻结情况 （全称） 量 比例(%) 条件股份数 股份状态 数量 股东性质 量 天津开发区德 83,322,250 18.93 0 54,698,053 境内非国有 源投资发展有 质押 法人 限公司 深圳嘉道成功 44,943,820 10.21 44,943,820 其他 投资企业（有 无 限合伙） UBSAG 11,520,000 2.62 0 无 境外法人 王晓鸽 11,235,955 2.55 11,235,955 无 境内自然人 王辉 9,372,962 2.13 0 无 境内自然人 徐志霖 5,480,563 1.25 0 无 境内自然人 李红 3,030,500 0.69 0 无 境内自然人 中国农业银行 2,740,309 0.62 0 其他 股份有限公司 －中证500交 无 易型开放式指 数证券投资基 金 叶安秀 2,259,905 0.51 0 无 境内自然人 香港中央结算 1,547,584 0.35 0 无 其他 有限公司 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量 量 种类 数量 天津开发区德源投资发展 83,322,250 人民币普通股 83,322,250 有限公司 UBSAG 11,520,000 人民币普通股 11,520,000 王辉 9,372,962 人民币普通股 9,372,962 徐志霖 5,480,563 人民币普通股 5,480,563 李红 3,030,500 人民币普通股 3,030,500 中国农业银行股份有限公 2,740,309 2,740,309 司－中证500交易型开放式 人民币普通股 指数证券投资基金 叶安秀 2,259,905 人民币普通股 2,259,905 香港中央结算有限公司 1,547,584 人民币普通股 1,547,584 王真 1,374,200 人民币普通股 1,374,200 张明功 1,280,100 人民币普通股 1,280,100 上述股东关联关系或一致 天津开发区德源投资发展有限公司（以下简称“德源投资公司”） 行动的说明 为公司控股股东，德源投资公司与其他股东无关联，未知其他股东 是否存在关联关系或一致行动人的情况。 表决权恢复的优先股股东 不适用 及持股数量的说明 注：截止2018年7月23日，龚虹嘉先生通过UBSAG在上海证券交易所交易系统累计增持公司股份11,520,000股。 2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情 况表 □适用√不适用 三、 重要事项 3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用□不适用 报告期归属上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期分别增长1116.90%、489.84%，主要影响因素有：1、报告期公司处置了北京泛生子基因科技有限公司、北京三有利和泽生物科技有限公司部分股权，共确认投资收益2.6亿元；2、并购上海傲源医疗用品有限公司增加合并范围；以上两个因素导致报告期归属上市公司股东的净利润、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比增加。 3.1.1资产负债表项目 单位：元 项目名称 本期期末数 本期年初数 变动比例 情况说明 （%） 应收票据及应收账款 399,545,830.98 312,065,264.08 28.03 注 预付账款 81,719,176.99 46,798,831.93 74.62 注 其他应收款 81,780,542.28 40,501,455.56 101.92 注 可供出售金融资产 307,882,380.71 225,795,847.75 36.35 注 投资性房地产 132,121,342.36 93,463,226.32 41.36 注 开发支出 2,684,763.69 -100.00 注 短期借款 5,000,000.00 2,010,679.57 148.67 注 应付职工薪酬 22,305,206.07 48,063,387.87 -53.59 注 应交税费 66,928,011.55 46,368,946.16 44.34 注 长期应付款 23,807,800.01 40,474,466.67 -41.18 注 库存股 28,000.00 1,260,000.00 -97.78 注 其他综合收益 38,623,918.26 20,016,672.07 92.96 注 未分配利润 -379,077,509.64 -713,634,219.55 46.88 注 注 项目名称 情况说明 应收票据及应收账款 应收票据及应收账款较年初增加28.03%，主要原因是公司下属子公司的 客户信用账期加长以及终端医院应收账款账期较长所致。 预付账款 预付款项较年初增加74.62%，主要原因是报告期公司预付服务费、采购 款及工程款所致。 其他应收款 其他应收款较年初增加101.92%，主要原因是报告期应收股权转让款及下 属子公司备用金、其他业务往来款增加所致。 可供出售金融资产 可供出售金融资产较年初增加36.35%，主要原因是报告期出售北京泛生 子基因科技有限公司部分股权后转为可供出售金融资产核算所致。 投资性房地产 投资性房地产较年初增加41.36%，主要原因是报告期下属子公司对外出 租房屋面积增加所致。 开发支出 开发支出较年初减少100%，主要原因是报告期出售北京三有利和泽生物 科技有限公司股权转为参股公司，该公司不再纳入合并范围所致。 短期借款 短期借款较年初增加148.67%，主要原因是报告期上市公司增加银行借款 所致。 应付职工薪酬 应付职工薪酬较年初减少53.59%，主要原因是报告期已发放上年年度绩 效及奖金所致。 应交税费 应交税费较年初增加44.34%，主要原因是报告期美国当地税改政策2018 年起计提所得税及补提以前年度境内外所得税增加所致。 长期应付款 长期应付款较年初减少41.18%，主要原因是报告期子公司已支付部分款 项所致。 库存股 库存股较期初减少97.78%，主要原因是报告期回购股权激励库存股所致。 其他综合收益 其他综合收益较期初增加92.96%，主要原因是报告期外币折算差额增加 所致。 未分配利润 未分配利润较年初增加46.88%，主要原因是报告期公司处置北京泛生子 基因科技有限公司及北京三有利和泽生物科技有限公司部分股权，增加 投资收益所致。 3.1.2利润表项目 项目名称 2018年1-9月 2017年1-9月 较上年同期增减（%）情况说明 投资收益 268,289,285.52 6,752,688.36 3,873.07 注 公允价值变动收益 -1,961,025.27 -100.00 注 资产处置收益 13,003,073.01 533,067.78 2,339.29 注 营业外支出 1,100,801.52 2,597,279.09 -57.62 注 所得税费用 37,291,154.09 21,423,231.34 74.07 注 注： 项目名称 情况说明 投资收益 投资收益较上年同期增加3873.07%，主要原因是报告期处置所持有北京 泛生子基因科技有限公司、北京三有利和泽生物科技有限公司部分股权， 确认投资收益所致。 公允价值变动收益 公允价值变动收益较上年同期减少100%，主要原因是报告期停止证券业 务投资所致。 资产处置收益 资产处置收益较上年同期增加2339.29%，主要原因是下属子公司处置房 屋建筑物所致。 营业外支出 营业外支出较上年同期减少57.62%，主要原因是上年同期子公司处置资 产损失所致。 所得税费用 所得税费用较上年同期增加74.07%，主要原因是报告期美国当地税改政 策2018年起计提所得税及补提以前年度境内外所得税增加所致。 3.1.3现金流量表项目 项目名称 2018年1-9月 2017年1-9月 较上年同期 情况 增减（%） 说明 经营活动产生的现金流量净额 52,741,574.36 74,201,546.04 -28.92 注 投资活动产生的现金流量净额 43,906,566.97 -162,697,934.07 126.99 注 筹资活动产生的现金流量净额 -58,545,107.03 106,836,063.82 -154.80 注 注: 项目名称 情况说明 经营活动产生的现金流量净额 经营活动产生的现金流量净额同比下降28.92%，主要原因是报 告期支付职工薪酬较上年同期增加所致。 投资活动产生的现金流量净额 投资活动产生的现金流量净额同比增长126.99%，主要原因是报 告期处置北京泛生子基因科技有限公司及北京三有利和泽生物 科技有限公司部分股权而收到股权款所致。 筹资活动产生的现金流量净额 筹资活动产生的现金流量净额同比下降154.80%，主要原因是上 年同期下属子公司取得借款所致。 3.2重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √适用□不适用 1、公司将持有的浙江赛尚医药科技有限公司67%股权以6,000万元价格转让给广州达赛医药科技有限责任公司，该事项经公司股东大会审议通过。 截至报告披露日，公司尚未收到股权转让款，尚未办理工商变更手续。公司已委托代理律师向天津市第一中级人民法院提起诉讼，并已获得受理，目前案件正在审理阶段。 具体详见公司公告：2017-101、2018-043、2018-044、2018-048、2018-056、2018-071、2018-079、2018-085、2018-093、2018-100、2018-107、2018-126。 2、公司第九届董事会第九次会议和第九届监事会第五次会议审议通过关于公司发行股份购买资