2012年海南海药股份有限公司中报

海南海药股份有限公司2012年半年度报告全文 2012年半年度报告 一、重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带 责任。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 公司半年度财务报告已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计并被出具了标准无保 留意见的审计报告。 公司负责人刘悉承、主管会计工作负责人王伟及会计机构负责人(会计主管人员)林健声 明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。 释义 释义项 指 释义内容 公司、股份公司、海南海药 指 海南海药股份有限公司 海口市制药厂 指 海口市制药厂有限公司 天地药业 指 重庆天地药业有限责任公司 上海力声特 指 上海力声特医学科技有限公司 联创二期基金 指 上海联创永沂二期股权投资基金合伙企业（有限合伙） 开元医药 指 盐城开元医药化工有限公司 中山百灵 指 中山百灵生物技术有限公司 南方同正 指 深圳市南方同正投资有限公司 二、公司基本情况 （一）公司信息 A股代码 000566 B股代码 A股简称 海南海药 B股简称 上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的法定中文名称 海南海药股份有限公司 公司的法定中文名称缩写 海南海药 公司的法定英文名称 HAINANHAIYAOCO.，LTD. 公司的法定英文名称缩写 HAINANHAIYAO 公司法定代表人 刘悉承 1 海南海药股份有限公司2012年半年度报告全文 注册地址 海南省海口市秀英区南海大道西66号 注册地址的邮政编码 570311 办公地址 海南省海口市秀英区南海大道西66号 办公地址的邮政编码 570311 公司国际互联网网址 www.haiyao.com.cn 电子信箱 hnhy000566@21cn.com （二）联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 张晖 联系地址 海南省海口市秀英区南海大道西66号 电话 0898-68653568 传真 0898-68656780 电子信箱 hnhy000566@21cn.com （三）信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站网http://www.cninfo.com.cn 址 公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书处 三、主要会计数据和业务数据摘要 （一）主要会计数据和财务指标 以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 √是□否□不适用 主要会计数据 上年同期 本报告期比上年同期增减(%) 主要会计数据 报告期（1-6月） 调整前 调整后 调整后 营业总收入（元） 427,189,152.24 322,793,942.41 322,793,942.41 32.34% 营业利润（元） 71,276,841.24 115,904,442.72 115,904,442.72 -38.5% 利润总额（元） 75,499,863.27 122,783,944.28 122,783,944.28 -38.51% 归属于上市公司股东的净利润 59,734,315.68 110,862,375.59 110,862,375.59 -46.12% （元） 归属于上市公司股东的扣除非经 54,696,532.45 33,436,223.48 33,436,223.48 63.58% 常性损益的净利润（元） 经营活动产生的现金流量净额 4,549,274.82 32,460,451.39 32,460,451.39 -85.99% （元） 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增 2 海南海药股份有限公司2012年半年度报告全文 减(%) 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 2,664,571,423.12 2,019,756,260.09 2,019,756,260.09 31.93% 归属于上市公司股东的所有者权 1,374,866,861.60 1,314,401,622.27 1,314,401,622.27 4.6% 益（元） 股本（股） 247,594,974.00 247,594,974 247,594,974.00 主要财务指标 本报告期比上年同期增减 上年同期 主要财务指标 报告期（1-6月） (%) 调整前 调整后 调整后 基本每股收益（元/股） 0.2413 0.5208 0.5208 -53.67% 稀释每股收益（元/股） 0.2413 0.5031 0.5031 -52.04% 扣除非经常性损益后的基本每股 0.2209 0.1571 0.1571 40.62% 收益（元/股） 全面摊薄净资产收益率（%） 4.34% 20.35% 20.35% -16.01% 加权平均净资产收益率（%） 4.44% 22.66% 22.66% -18.22% 扣除非经常性损益后全面摊薄净 3.98% 6.14% 6.14% -2.16% 资产收益率（%） 扣除非经常性损益后的加权平均 4.07% 6.83% 6.83% -2.76% 净资产收益率（%） 每股经营活动产生的现金流量净 0.0184 0.1525 0.1525 -87.95% 额（元/股） 本报告期末比上年度同期末 上年度期末 本报告期末 增减(%) 调整前 调整后 调整后 归属于上市公司股东的每股净资 5.5529 5.3087 5.3087 4.60% 产（元/股） 资产负债率（%） 47.7% 34.04% 34.04% 13.66% 报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明） 公司于2007年1月5日召开了2007年第一次临时股东大会，大会审议并通过了《关于公司 股票期权激励计划（修订稿）的议案》，该议案决定授予激励对象2000万份股票期权（包含 500万份预留期权），其中激励对象已确定的1500万份股票期权的行权安排为：自授予日满一 年后分六期行权，每期行权前一年公司加权平均净资产收益率需达到10%以上，若该行权条 件未能达到，则该期对应的股票期权作废。根据《企业会计准则－股份支付》的规定，在等 待期内的每个资产负债表日，应当以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工 具授予日的公允价值，计算截至当期累计应确认的成本费用金额，再减去前期累计已确认金 额，将差额作为当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 2010年度及2011年度，公司加权平均净资产收益率(扣除非经常损益前后较低者)均低于 10%，对应两期合计股票期权300万份应予以作废。公司在资产负债表日估计可行权权益工具 数量及计算确认相关股权激励费用时，未将前述期权作废数量从预计可行权数量中扣除，导 3 海南海药股份有限公司2012年半年度报告全文 致2010年、2011年期权费用多计入费用和资本公积。2010年度多计入费用和资本公积金额为 651.24万元，2011年度多计入费用和资本公积金额为681.35万元。 （二）境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用√不适用 3、存在重大差异明细项目 涉及的国际会计准则和/或境 重大的差异项目 项目金额（元） 形成差异的原因 外会计准则规定等说明 4、境内外会计准则下会计数据差异的说明 无 （三）扣除非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 项目 金额（元） 说明 非流动资产处置损益 -268,084.90 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照 2,865,571.00 国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,782,500.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于 取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产 生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减 值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损 益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期 净损益 4 海南海药股份有限公司2012年半年度报告全文 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持 有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变 187,066.84 动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价 值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一 次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,625,535.93 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 15,207.09 所得税影响额 1,139,598.55 合计 5,037,783.23 -- 公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常 性损益的项目的说明 项目