2017年浙江华海药业股份有限公司三季报

公司代码：600521 公司简称：华海药业 浙江华海药业股份有限公司 600521 2017 年第三季度报告 目录 一、 重要提示......3 二、 公司基本情况......3 三、 重要事项......5 四、 附录......8 一、重要提示 1.1公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 1.2公司全体董事出席董事会审议季度报告。 1.3公司负责人陈保华、主管会计工作负责人张美及会计机构负责人（会计主管人员）周娟保证 季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 1.4本公司第三季度报告未经审计。 二、公司基本情况 2.1主要财务数据 单位：元币种：人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年 度末增减(%) 总资产 7,751,371,835.74 6,726,384,025.20 15.24 归属于上市公司股东的净资产 4,697,733,544.89 4,383,522,934.32 7.17 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减 （1-9月） （1-9月） (%) 经营活动产生的现金流量净额 119,464,239.79 330,442,799.46 -63.85 年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减 （1-9月） （1-9月） （%） 营业收入 3,510,016,828.92 2,922,403,480.52 20.11 归属于上市公司股东的净利润 485,289,871.89 385,322,856.45 25.94 归属于上市公司股东的扣除非经常性 408,935,017.35 351,747,159.64 16.26 损益的净利润 加权平均净资产收益率（%） 10.48 10.18 增加0.3个百分点 基本每股收益（元/股） 0.47 0.38 23.68 稀释每股收益（元/股） 0.47 0.38 23.68 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 本期金额 年初至报告期末金 说明 （7－9月） 额（1-9月） 非流动资产处置损益 -6,350,989.68 -8,548,464.88 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 2,895,909.29 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合 48,448,963.52 94,460,802.60 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时 192,309.80 192,309.80 应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 委托他人投资或管理资产的损益 1,248,983.57 1,495,284.47 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,276,578.64 1,450,872.24 少数股东权益影响额（税后） 107,447.39 -1,564,830.55 所得税影响额 -7,314,171.39 -14,027,028.43 合计 35,055,964.57 76,354,854.54 2.2止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位：股 股东总数（户） 18,748 前十名股东持股情况 股东名称 期末持股数量 比例 持有有限售条 质押或冻结情况 股东性质 （全称） (%) 件股份数量 股份状态 数量 陈保华 275,918,890 26.47 0 质押 87,700,000 境内自然人 周明华 201,856,806 19.36 0 无 0 境内自然人 挪威中央银行－自有资金 15,584,038 1.49 0 无 0 其他 中央汇金资产管理有限责任公司 15,305,290 1.47 0 无 0 其他 翁震宇 14,178,537 1.36 0 无 0 境内自然人 浙江华海药业股份有限公司－2015 11,970,619 1.15 11,970,619 无 0 其他 年员工持股计划 海通资管－民生－海通海汇系列－ 11,952,016 1.15 0 无 0 其他 星石1号集合资产管理计划 全国社保基金一一四组合 11,791,627 1.13 0 无 0 其他 泰康人寿保险有限责任公司－投连 11,105,572 1.07 0 无 0 其他 －创新动力 中国证券金融股份有限公司 8,902,301 0.85 0 无 0 其他 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数 股份种类及数量 量 种类 数量 陈保华 275,918,890 人民币普通股 275,918,890 周明华 201,856,806 人民币普通股 201,856,806 挪威中央银行－自有资金 15,584,038 人民币普通股 15,584,038 中央汇金资产管理有限责任公司 15,305,290 人民币普通股 15,305,290 翁震宇 14,178,537 人民币普通股 14,178,537 海通资管－民生－海通海汇系列－星石1号集合 11,952,016 人民币普通股 11,952,016 资产管理计划 全国社保基金一一四组合 11,791,627 人民币普通股 11,791,627 泰康人寿保险有限责任公司－投连－创新动力 11,105,572 人民币普通股 11,105,572 中国证券金融股份有限公司 8,902,301 人民币普通股 8,902,301 中国对外经济贸易信托有限公司－淡水泉精选1 8,451,496 人民币普通股 8,451,496 期 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前十名无限售条件的股东中，陈保华先生与翁震宇先生存在着关 联关系，属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人,本公司 未知前十大股东中其他无限售条件股东之间是否存在关联关系或属 于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人情况。 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无 2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情 况表 □适用√不适用 三、重要事项 3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因 √适用□不适用 （1）资产负债表变动情况说明 单位：人民币元 资产 期末数 期初数 增减额 增减率 原因 应收票据 49,744,940.86 25,897,189.70 23,847,751.16 92.09% 主要系本期销售增加，收到的票据较多所 致。 主要系随着公司生产规模的扩大，公司期 预付款项 74,080,087.04 35,704,740.19 38,375,346.85 107.48% 末预付材料款款项增加及普霖斯通药业有 限公司预付FDA年费增加所致。 其他流动资产 54,835,472.21 31,835,466.58 23,000,005.63 72.25% 主要系公司期末未到期理财产品增加及本 期待抵扣进项税金增加所致。 主要系本期投资杭州多禧生物科技有限公 可供出售金融资产 66,918,644.77 21,310,917.09 45,607,727.68 214.01% 司及认购VivoPandaFund，L.P基金增加 所致。 长期股权投资 98,192,309.80 98,192,309.80 100.00% 主要系公司投资丹阳海盛股权投资中心 （有限合伙）权益法核算所致。 开发支出 116,893,217.56 52,338,930.43 64,554,287.13 123.34% 主要系本期对符合资本化条件的研究开发 费用增加所致。 短期借款 1,094,107,000.00 462,351,117.64 631,755,882.36 136.64% 主要系本期流动资金需求增加而向银行借 款增加所致。 应付利息 8,538,136.99 1,049,362.18 7,488,774.81 713.65% 主要系本期银行借款增加，相应应付利息 增加。 其他应付款 62,150,304.22 44,782,476.50 17,367,827.72 38.78% 主要系期末应付保证金增加所致。 长期借款 725,654,600.00 534,685,000.00 190,969,600.00 35.72% 主要系本期资金需求增加而向银行借款增 加所致。 （2）利润表变动情况说明 单位：人民币元 项目 本期数 上年同期数 增减额 增减率 备注 根据财政部《增值税会计处理规定》（财会〔2016〕 营业税金及附 44,503,860.93 17,124,206.14 27,379,654.79 159.89% 22号），公司本期将印花税、车船税、土地使 加 用税及房产税的发生额列报于“税金及附加”项 目，去年同期则计入“管理费用”项目。 销售费用 663,680,367.58 395,470,802.99 268,209,564.59 67.82% 主要系公司本期继续加大制剂产品的市场推广 力度，导致市场推广服务费等大幅增加。 主要系美元汇率大幅下降，本期汇兑损失增加及 财务费用 78,039,136.46 8,692,854.19 69,346,282.27 797.74% 因资金需要银行借款增加，相应利息支出增加所 致。 资产减值损失 9,015,863.03 -1,137,611.48 10,153,474.51 892.53% 主要系上期处置较多已计提跌价的存货所致。 投资收益 1,687,594.27 475,405.67 1,212,188.60 254.98% 主要系理财收益增加所致。 根据财政部新修订的《企业会计准则第16号— 其他收益 97,526,346.17 97,526,346.17 100.00% 政府补助》准则，对符合规定的政府补助计入“其 他收益”核算。 根据财政部新修订的《企业会计准则第16号— 营业外收入 9,9